U bent ingeloot voor het nieuwbouwproject van uw dromen en de bouw gaat snel beginnen of is zelfs al begonnen. U gaat nu beginnen aan het afsluiten van uw hypotheek voor de nieuwbouwwoning. Tijdens dit proces is het belangrijk om goed na te denken over het renteverlies dat u heeft tijdens de bouwperiode. In dit artikel gaan we hier verder op in.
Hoe zit het met renteverlies tijdens de bouw?
Zodra uw hypotheek rond is, wordt het gehele bedrag in een bouwdepot gestort. Dit is eigenlijk een potje waaruit alle rekeningen die tijdens de bouw moeten plaatsvinden betaald worden. Denk bijvoorbeeld aan de kosten van de aannemer, deze financiert u vanuit het bouwdepot. Over het bouwdepot ontvangt u rente, zolang hier uw geld staat. U kunt dit vergelijken met een spaarpot waar u rente over ontvangt, deze rente noemen we depotrente. De hoogte van uw depotrente neem naarmate de bouw vordert verder af. Dit komt doordat het bedrag in het bouwdepot steeds lager gaat worden. Aan de andere kant draagt u weer rente af aan de geldverstrekker, dit is het zogenoemde hypotheekrente. Deze rente blijft gelijk voor de periode dat u uw hypotheek heeft vastgezet bijvoorbeeld 10 jaar. Doordat de bouwrente afneemt en de hypotheekrente gelijk blijft, gaat u steeds meer rente betalen. We spreken dan over renteverlies.
Voorbeeld van renteverlies tijdens de bouw
April 2020
Afgesloten hypotheek bedrag € 200.000,-
Hypotheekrente 1,8% € 3.600,- te betalen rente
Bouwdepot € 150.000,-
Depotrente van 1,8% € 2.700,- te ontvangen rente
Te betalen aan rente € 1.100,-
December 2020
Afgesloten hypotheek bedrag € 200.000,-
Hypotheekrente 1,8% € 3.600,- te betalen rente
Bouwdepot € 100.000,-
Depotrente van 1,8% € 1.800,- te ontvangen rente
Te betalen aan rente € 1.800,-
Is renteverlies mee te financieren in de hypotheek?
De kans dat u renteverlies niet zelf kunt of wilt betalen in een keer is aanwezig. In dit geval kunt u de nieuwe hypotheek laten verhogen met het verwachte bedrag aan renteverlies. Het gevolg hiervan is wel dat de hypotheekrente ook hoger uitvalt. In dit geval kunt u niet meer hypotheekrente aftrek krijgen. Wanneer u de hypotheek verhoogd met renteverlies, dan moet u in de belastingaangifte uw schuld opsplitsen als volgt;
- Uw oorspronkelijk hypotheek geeft u op in box 1. Hierover mag u de hypotheekrente aftrekken
van uw belastingen - De verhoging van het bedrag aan renteverlies moet u opgeven in box 3. In deze box is er geen
hypotheekrenteaftrek, dus u kunt niets verrekenen.
De beste optie
In het geval dat u de hypotheek verhoogd met het bedrag aan renteverlies erin opgenomen, dan betaald u meer hypotheekrente. Deze rente kunt u niet van de belasting aftrekken. In dit geval bent u dus duurder uit dan wanneer u het renteverlies in een keer zelf zou betalen. In het geval u het renteverlies zelf afdraagt bent u goedkoper uit. Een hypotheekadviseur kan u hierin het beste adviseren. Laat u dus goed informeren voordat u de keuze wel wel of niet mee financieren maakt.
Interesse?
Heeft u na het lezen van dit artikel interesse gekregen om u te laten informeren naar de bouwrente en uw opties hierin dan kunnen wij u hiermee helpen. Wilt u liever eerst weten wat uw financiële mogelijkheden zijn dan bereken wij die vrijblijvend voor u.