Heeft u in het afgelopen jaar een eigen woning gekocht? Dan kunt u direct of het jaar daarna een flink bedrag terug verwachten. Veel van de eenmalige én periodieke kosten die hierbij komen kijken, zijn namelijk aftrekbaar bij uw aangifte inkomstenbelasting.
Alles over aftrekbare kosten bij een eigen woning
- Eenmalige aftrekbare kosten eigen woning
- Maandelijks aftrekbare kosten eigen woning
- Heeft u recht op hypotheekrenteaftrek?
- Succes met uw belastingaangifte!
Bij de koop van een woning komen naast de koopsom ook andere kosten kijken. Een deel daarvan kunt u bij uw aangifte inkomstenbelasting weer aftrekken van uw belastbaar inkomen. Dat scheelt u onder de streep een flink bedrag!
Verwacht u geld terug te krijgen? Dan is het mogelijk om zelf een voorlopige aanslag aan te vragen. U kunt dan in het huidige jaar zelf al geld ontvangen. Op die manier hoeft u niet te wachten tot het volgende jaar, waarin uw belasting definitief wordt vastgesteld.
Hieronder hebben we de kosten voor een eigen woning opgesplitst in eenmalige en maandelijkse kosten. Per kostenpost geven we aan of ze aftrekbaar zijn of niet. Handig voor bij uw belastingaangifte!
Eenmalige aftrekbare kosten eigen woning
Bij de koop van een huis betaalt u eenmalige kosten: de kosten koper (k.k.). Deze kunt u grofweg verdelen in 2 soorten:
- Aankoopkosten (zoals overdrachtsbelasting en notariskosten)
- Financieringskosten (zoals advieskosten en taxatiekosten)
Deze eenmalige kosten kunt u niet altijd meefinancieren in uw hypotheek, en moet u in die gevallen uit eigen middelen betalen. In dit artikel hebben we alle mogelijke kosten koper op een rij gezet.
Eenmalige aftrekbare kosten eigen woning: aftrekbaar of niet?
In deze tabel vindt u een overzicht van alle mogelijke eenmalige kosten bij de aankoop van een nieuwe woning.
Tip: Bent u dit jaar van plan een eigen woning te kopen? Bewaar de facturen van de aftrekbare kosten uit deze lijst dan goed!
| Omschrijving | Eenmalige kosten |
|---|---|
| Kosten hypotheekadvies en -bemiddeling | aftrek |
| Notariskosten* | zie nota van afrekening |
| Taxatiekosten | aftrek |
| Overdrachtsbelasting (niet van toepassing als u van de startersvrijstelling gebruik hebt gemaakt) | geen aftrek |
| Kosten bankgarantie (indien u zelf geen waarborgsom hebt gesteld) | geen aftrek |
| Bereidstellingsprovisie (indien uw hypotheekofferte verlengd moet worden) | aftrek |
| Aankoopmakelaar (indien van toepassing) | geen aftrek |
| Borgtochtprovisie NHG bij aankoop (indien u een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie (NHG) hebt afgesloten) | aftrek |
| Afkoop erfpacht (indien van toepassing) | geen aftrek |
| Bouwkundige keuring (indien van toepassing) | geen aftrek |
| Oversluitboete (bij oversluiten hypotheek) | geen aftrek |
* Veel notariskantoren geven op hun nota van afrekening aan welke posten wel- en niet aftrekbaar zijn. Mocht dit niet het geval zijn, dan raden we aan om zelf bij uw notaris na te vragen welke posten wel en niet aftrekbaar zijn. Zo mist u geen voordeel bij uw belastingaangifte!
Tip: Bent u benieuwd naar uw maandlasten tijdens de looptijd van uw hypotheek? Onze adviseurs geven uw inzichten in de maandlasten door middel van een gedetailleerd overzicht.
Maandelijkse aftrekbare kosten eigen woning
Tip: Bent u benieuwd naar uw maandlasten tijdens de looptijd van uw hypotheek? Ons adviesrapport geeft u een gedetailleerd overzicht. Heeft u alle eenmalige kosten voldaan en zijn de aktes gepasseerd bij de notaris? Dan begint u met het afbetalen van uw hypotheek. Die maandelijkse uitgaven bestaan uit 2 delen:
- de aflossing
- en de hypotheekrente die u over de hypothecaire lening betaalt.
Hoe de verhouding tussen deze 2 bedragen is afhankelijk van de hypotheekvorm die u kiest.
Heeft u recht op hypotheekrenteaftrek?
Of u recht heeft op hypotheekrenteaftrek is ook afhankelijk van verschillende factoren.
Kiest u bijvoorbeeld voor een aflossingsvrij leningdeel in uw hypotheek, dan gelden er andere regels voor hypotheekrenteaftrek dan voor bijvoorbeeld een volledigen annuïteitenhypotheek of lineaire hypotheek.
Heeft u al een eigen woning in bezit en koopt u een volgende woning aan, dan kunt u hypotheekrenteaftrek en aftrekbaarheid eenmalige kosten deels verliezen wanneer u uw overwaarde niet volledig investeert in de nieuwe woning. Dit heeft te maken met de bijleenregeling.
Let op: wanneer het huis geen eigen woning is, is er geen aftrek van de hypotheek.
Periodieke kosten eigen woning: aftrekbaar of niet?
In sommige gevallen betaalt u ook andere maandelijkse of jaarlijkse kosten voor uw eigen woning woning, zoals erfpacht of premie voor een opstalverzekering.
Tip: Wanneer u liever niet lang wil wachten op de teruggave van de Belastingdienst, kunt u een voorlopige aanslag aanvragen.
| Omschrijving | Maandelijkse kosten |
|---|---|
| Aflossing hypotheek | geen aftrek |
| Hypotheekrente | aftrek (afhankelijk van uw persoonlijke, fiscale situatie*) |
| Erfpacht (indien van toepassing) | aftrek |
| Premie opstalverzekering | Geen aftrek |
* Wilt u weten hoe dit in uw persoonlijke situatie zit? In een adviesgesprek kunnen we dit voor u op een rij zetten. Plan hier direct een afspraak in.
Nieuwbouw, zelfbouw of verbouwing
Heeft u een nieuwbouwwoning, zelfbouwwoning, of juist een kluswoning gekocht? Dan krijgt u waarschijnlijk ook te maken met de kosten voor grond, meerwerk of verbouwingen. Deze kosten kunt u helaas niet aftrekken.
U kunt deze kosten vaak wel meefinancieren in een bouwdepot.
Succes met uw belastingaangifte!
Houd deze informatie er gerust bij als u bezig bent met uw aangifte inkomstenbelasting. Komt u ergens niet uit? Neem dan gerust contact op met uw Bliss-adviseur.